Hypo Alpe-Adria-Bank International AG Jahresabschluss nach UGB/BWG

Geschäftsbericht 2010
Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Geschäftsbericht 2010
1

---

Kennzahlenvergleich basierend auf dem Jahresabschluss nach UGB/BWG
Hypo Alpe-
Hy
Ad
po Alpe- r
Ad ira-B
i
ank
a-B

ank d.
Ind.
t
ernational AG
i EUR M
n M
io.
io. EUR
2010
2009
2008
Erfolgsrechnung
1.1.–31.12.
1.1.–31.12.
1.1.–31.12.
Nettozinsergebnis
103,7
40,4
11,5
Provisionsüberschuss
21,2
17,8
21,2
Betriebsaufwendungen (Verwaltungsaufwendungen)
-170,2
-142,4
-108,3
Betriebsergebnis (operatives Ergebnis)
41,5
-10,8
41,6
Ergebnis aus Finanzumlaufvermögen inkl. Kreditrisikovorsorgen
-365,8
-913,1
-219,6
Ergebnis aus Finanzanlagevermögen inkl. Beteiligungsbewertungen
-102,9
-1.419,1
-272,2
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (EGT)
-427,3
-2.342,9
-450,2
Jahresfehlbetrag
-462,9
-1.281,8
-665,5
Bilanzverlust
-814,6
-351,7
0,0
Bilanz
31.12.
31.12.
31.12.
Forderungen an Kreditinstitute
12.312,4
11.278,4
11.566,7
Forderungen an Kunden
9.234,8
10.899,9
12.122,0
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
4.201,8
4.326,5
4.805,8
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
1.798,0
1.877,7
1.889,1
Verbriefte Verbindlichkeiten und Nachrangkapital
18.588,3
19.147,9
19.320,3
Eigenkapital
1.055,8
918,7
1.919,5
Bilanzsumme
26.354,4
26.933,1
29.099,2
Kennzahlen
1.1.–31.12.
1.1.–31.12.
1.1.–31.12.
Return on Equity (ROE) vor Steuern
n.a.
n.a.
n.a.
Return on Equity (ROE) nach Steuern
n.a.
n.a.
n.a.
Cost-/Income-Ratio
80,41 %
108,16 %
72,25 %
Return on Assets (ROA) vor Steuern
n.a.
n.a.
n.a.
Return on Assets (ROA) nach Steuern
n.a.
n.a.
n.a.
Bankspezifische Kennzahlen
31.12.
31.12.
31.12.
Vorhandene Eigenmittel nach BWG
1.797,2
1.590,8
3.835,5
Erforderliche Eigenmittel nach BWG
1.437,2
1.569,7
1.794,6
Überdeckung
360,0
21,1
2.040,9
Kernkapital (Tier 1)
1.054,6
916,3
2.336,7
Kernkapitalquote (Tier 1-Ratio) – Bankbuch
6,0 %
4,8 %
10,6 %
Kernkapitalquote (Tier 1-Ratio) – inkl. Markt- und operationelles Risiko
5,9 %
4,7 %
10,4 %
Eigenmittelquote – gesamt
10,0 %
8,1 %
17,1 %
Mitarbeiter
31.12.
31.12.
31.12.
Mitarbeiter zum Stichtag
504
393
361
Mitarbeiter im Durchschnitt
432
388
341

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Inhalt
Lagebericht
4

Gesamtwirtschaftliches Umfeld
4
Überblick
5

Wirtschaftliche Entwicklung der Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
8

Analyse nichtfinanzieller Leistungsindikatoren
12

Risikobericht
14

Internes Kontrollsystem (IKS)
50

Forschung und Entwicklung
51

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
52
Prognosebericht
52
Jahresabschluss 56
Bilanz
56

Gewinn- und Verlustrechnung
58

Anhang für das Geschäftsjahr 2010
60

Grundlagen der Rechnungslegung
60

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
60

Erläuterungen zur Bilanz
63

Außerbilanzmäßige Geschäfte
74

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
77

Sonstige Angaben
80

Beilagen zum Anhang
88
Erklärung aller gesetzlichen Vertreter
95
Bestätigungsvermerk
96
Bericht des Aufsichtsrats
99
Geschäftsbericht 2010
1

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Kurzdarstellung Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Bilanz zum 31. Dezember 2010
31.12.2010
31.12.2009
TEUR
TEUR
Aktiva
1. Kassenbestand und Guthaben bei Zentralnotenbanken
41.636
34.207
2. Schuldtitel öffentlicher Stellen, die zur Refinanzierung
324.239
287.433
bei der Zentralnotenbank zugelassen sind
3. Forderung an Kreditinstitute
12.312.422
11.278.439
4. Forderungen an Kunden
9.234.816
10.899.889
5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
875.419
1.179.498
6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
23.011
28.133
7. Beteiligungen
10.786
10.786
8. Anteile an verbundenen Unternehmen
2.843.652
2.645.749
9. Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
1.206
2.432
10. Sachanlagen
1.507
1.582
11. Sonstige Vermögensgegenstände
654.806
512.041
12. Rechnungsabgrenzungsposten
30.877
52.955
26.354.376
26.933.144
Passiva
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
4.201.765
4.326.546
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
1.798.029
1.877.699
3. Verbriefte Verbindlichkeiten
17.437.116
17.977.557
4. Sonstige Verbindlichkeiten
484.420
329.130
5. Rechnungsabgrenzungsposten
65.845
78.498
6. Rückstellungen
160.216
254.623
6A. Fonds für allgemeine Bankrisiken
0
0
7. Nachrangige Verbindlichkeiten
894.735
893.969
8. Ergänzungskapital
256.449
276.394
9. Gezeichnetes Kapital
1.623.247
1.023.247
10. Kapitalrücklagen
0
0
11. Gewinnrücklagen
0
0
12. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6 BWG
247.165
247.165
13. Bilanzverlust
-814.610
-351.683
26.354.376
26.933.144
2 Geschäftsbericht 2010

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Jänner bis 31. Dezember 2010
31.12.2010
31.12.2009
TEUR
TEUR
1. Zinsen und ähnliche Erträge
1.148.712
1.445.783
2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
-1.045.051
-1.405.341
Nettozinsertrag
103.661
40.442
3. Erträge aus Wertpapieren und Beteiligungen
58.852
52.579
4. Provisionserträge
28.890
24.221
5. Provisionsaufwendungen
-7.696
-6.434
6. Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften
10.946
9.470
7. Sonstige betriebliche Erträge
17.025
11.409
Betriebserträge
211.679
131.687
8. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
-141.705
-127.790
9. Wertberichtigungen auf die in den Aktivposten 9 und 10
ausgewiesenen Vermögensgegenstände
-1.300
-1.693
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen
-27.216
-12.956
Betriebsaufwendungen
-170.220
-142.439
Betriebsergebnis
41.458
-10.751
11./12. Saldo aus Aufwendungen und Erträgen aus der Veräußerung und der
Bewertung von Forderungen und Wertpapieren des sonstigen Umlaufvermögens
-365.825
-913.110
13./14. Saldo aus Aufwendungen und Erträgen aus der Veräußerung und
der Bewertung von Wertpapieren, die wie Finanzanlagen bewertet sind
-102.902
-1.419.077
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
-427.269
-2.342.939
15. Außerordentliches Ergebnis
-18.425
1.078.726
16. Steuern vom Einkommen und Ertrag
-17.226
-16.601
17. Sonstige Steuern, soweit nicht in Posten 16 auszuweisen
-7
-986
Jahresfehlbetrag
-462.927
-1.281.801
18. Rücklagenbewegung
0
930.117
19. Verlustvortrag
-351.683
0
Bilanzverlust
-814.610
-351.683
Geschäftsbericht 2010
3

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Lagebericht
Lagebericht 2010 Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Der für das Geschäftjahr zum 31. Dezember 2010 veröffent-
Plus von 1,5 %, zum Jahresende lag die endgültige Zahl bei
lichte Konzernabschluss berichtet auf Basis der International
2,0 %. Aufgrund der anstehenden Sparmaßnahmen zur
Financial Reporting Standards (IFRSs) und wird sowohl
Budgetkonsolidierung und eines schwächeren Außenhan-
in gedruckter Form als auch im Internet veröffentlicht
dels wird für 2011 mit einer Verlangsamung des Wachstums
(www.hypo-alpe-adria.com). Der separate Jahresabschluss
auf 1,6 % gerechnet. Profitiert hat Österreich als export-
der Hypo Alpe-Adria-Bank International AG wurde nach
orientiertes Land vom Wachstum des europäischen Wirt-
österreichischem Recht (UGB/BWG) erstellt, der vorliegende
schaftszugpferds Deutschland und von Konjunkturpaketen
Lagebericht bezieht sich auf ihn.
der Regierung. Der Arbeitsmarkt hat sich hingegen nur
etappenweise erholt. Betrug die Arbeitslosenrate per Ende
2009 noch 4,8 %, so verringerte sie sich mit Ende 2010 auf
1. Gesamtwirtschaftliches Umfeld
4,4 %. Für das Jahr 2011 wird eine weitere Verbesserung auf
4,2 % erwartet. Die Inflation dürfte nach 1,8 % im Jahr 2010
Im Jahr 2010 erholte sich die Wirtschaft trotz der europäi-
mit 2,0 % auch 2011 im Rahmen des Ziels der Europäischen
schen Schuldenkrise deutlich stärker als erwartet. So prog-
Zentralbank (EZB) bleiben.
nostizierte die Europäische Kommission in ihrem Frühjahrs-
Die italienische Wirtschaft schaffte statt der vom IWF
bericht 2010 für die EU 27 noch ein reales BIP-Wachstum
prognostizierten 0,2 % ein BIP-Wachstum von 1,1 %. Für
von 1,0 %, am Jahresende betrug die BIP-Prognose, 8 %.
2011 wird ein neuerliches Wachstum um 1,1 % erwartet.
Ähnlich verhielt es sich mit dem Euroraum: Das Wirtschafts-
Ende 2010 betrug die Arbeitslosenrate 8,4 %, sie wird sich
wachstum lag anstatt bei den erwarteten 0,9 % schließlich
voraussichtlich bis ins Jahr 2012 auf diesem Niveau halten.
bei 1,7 %. Für 2011 rechnet man für die EU mit einer Wachs-
Eine Belastung für die italienische Wirtschaft stellt weiterhin
tumsrate von 1,7 % und für die Eurozone mit 1,5 %.
die überdurchschnittlich hohe Verschuldung dar. Das Defizit
Gleichzeitig blieb der Leitzins nahe seiner historischen
von 5 % des BIP erfordert gewichtige Sparmaßnahmen, die
Tiefstände. 2010 waren erste Erhöhungsschritte erwartet,
das Wachstum bremsen könnten. Auch in Italien dürfte die
doch die Zentralbanken beurteilen den Aufschwung als zu
Inflation moderat von 1,6 % im Jahr 2010 auf 1,8 % im Jahr
fragil. Auch wenn Ökonomen mittlerweile vor der wachsenden
2011 steigen.
Inflationsgefahr warnen, bleibt abzuwarten, ob 2011 eine
Die Volkswirtschaften in den Staaten Südosteuropas
nennenswerte Zinserhöhung bringen wird. Ein Problem, das
entwickelten sich sehr unterschiedlich. Nachdem sie vom
die Verantwortlichen noch länger beschäftigen wird, ist die
Ausbruch der Wirtschaftskrise besonders stark getroffen
hohe Staatsverschuldung, die durch die Rettungsmaßnah-
worden waren und signifikante Verluste der Wirtschafts-
men nach Ausbruch der Finanzkrise entstand. Nachdem ein
leistung erlitten, setzte bei einigen die Erholung bereits
Staatsbankrott Griechenlands durch den Euro-Schutzschirm
wieder ein, während andere noch weiter abglitten und der
im Sommer 2010 vorläufig verhindert wurde, benötigte
Turnaround erst für 2011 erwartet wird.
Irland kurz vor Jahresende Unterstützung. Für zusätzliche
Vom starken Aufschwung in der Eurozone profitierte
Unsicherheit sorgten Diskussionen, auch große Staaten wie
Slowenien mit einem BIP-Wachstum von 1,1 %, das sich 2011
Spanien, Portugal oder sogar Italien würden Hilfe benötigen.
auf rund 2,0 % steigern sollte, sobald auch die Inlandsnach-
Für die kommenden Jahre haben sich die europäischen
frage wieder anzieht. Auch die Arbeitslosensituation sollte
Staaten ehrgeizige Budgetsanierungsziele gesteckt, um die
sich nach einer Quote von 7,3 % im Jahr 2010 leicht auf 7,2 %
Defizite bis 2014 unter 3,0 % des BIP zu senken, wie es der
verbessern. Die Inflation, 2010 noch bei 1,2 %, dürfte 2011
Euro-Stabilitätspakt vorsieht.
auf 2,3 % steigen.
Das EU-Bild lässt sich auch auf einige Märkte übertragen,
Kroatien dagegen kämpfte mit einer weiteren Verschlech-
in denen die Hypo Alpe Adria tätig ist. Österreich ist ein
terung der wirtschaftlichen Situation, das Bruttoinlandspro-
gutes Beispiel dafür. Zum Erscheinungszeitpunkt unseres
dukt sank um 1,5 %. Dies wirkte sich auch auf die Arbeits-
letzten Geschäftsberichts betrug die prognostizierte Wachs-
losenrate aus, welche bei 12,0 % lag. Für 2011 wird eine
tumsrate des Internationalen Währungsfonds (IWF) für 2010
Steigerung des Bruttoinlandsprodukts von 1,8 % erwartet, die
bescheidene 0,3 %, als der Halbjahresbericht Mitte 2010
Arbeitslosenrate wird jedoch weiterhin mit 12,5 % auf hohem
erschien, schätzte das Institut für Höhere Studien bereits ein
Niveau bleiben. Zuversicht weckt der in Aussicht gestellte
4 Geschäftsbericht 2010

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Lagebericht
Abschluss der EU-Beitrittsverhandlungen im Jahr 2011, der
2. Überblick
das Land 2013 zu einem Mitglied der Europäischen Union
machen soll.
2.1. Tätigkeitsbereich und Märkte der Hypo Alpe-Adria-Bank
Bosnien und Herzegowina schaffte nach dem wirt-
International AG
schaftlichen Tiefpunkt im 1. Halbjahr 2010 die Wende und
Als Steuerungsholding für alle Gesellschaften der Hypo Alpe
erreichte zum Jahresende ein leichtes Plus von 0,5 %, dank
Adria lenkt die Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
der Auslandsnachfrage. Für das Jahr 2011 wird ein solider
unter anderem acht Banken sowie auch sämtliche Konzern-
Anstieg des Bruttoinlandsprodukts um 2,5 % erwartet, der
Leasing-Gesellschaften, die von der Hypo Alpe-Adria-
vor allem durch die Erholung der Inlandsnachfrage und die
Leasing Holding GmbH gehalten werden.
konstant bleibenden Exporte angetrieben wird. Unerfreuliche
Die Hypo Alpe-Adria-Bank International AG ist über
Ausmaße erreichte die Arbeitslosenrate, die Ende 2010
ihre Tochtergesellschaften vor allem in zwei Geschäftsseg-
27,5 % betrug, 2011 sogar auf 28,5 % klettern und erst 2012
menten – Bank und Leasing – grenzüberschreitend in zwölf
leicht zurückgehen soll.
Länden in der erweiterten Alpen-Adria-Region tätig.
Eine leichte Erholung zeigte die serbische Wirtschaft
Die räumliche Ausdehnung der Aktivitäten des Finanz-
mit einem Plus von 1,5 % im Jahr 2010. Dank privater und
konzerns erstreckt sich auf Wirtschaftsräume mit sehr
öffentlicher Investitionen und verstärkter Industrieproduktion
unterschiedlicher politischer und wirtschaftlicher Entwick-
soll sie sich im Jahr 2011 auf fast 2,9 % verdoppeln. Schwach
lung: von Staaten im europäischen Kernraum (Österreich,
wird jedoch der Konsum bleiben, bedingt durch die hohe
Deutschland, Italien) über die „neuen“ EU-Mitgliedsländer
Arbeitslosigkeit, die von 20,0 % im Jahr 2010 nur leicht auf
(Slowenien, Ungarn, Bulgarien) bis hin zu jenen Ländern, die
19,2 % im Jahr 2011 sinken wird, und durch eine Inflation,
im künftigen Erweiterungsraum der EU stehen (Kroatien,
deren Durchschnittswert von 6,1 % im Jahr 2010 noch weiter
Bosnien und Herzegowina, Serbien, Montenegro, Mazedo nien
steigen und 2011 mit durchschnittlichen 9,4 % einen neuen
und die Ukraine).
Rekord erreichen wird.
Die Republik Österreich wurde im Dezember 2009
Montenegro, seit Dezember offiziell EU-Beitrittskandidat,
Allein eigentümer der Hypo Alpe-Adria-Bank International
wies 2010 0,3 % BIP-Wachstum aus. Für 2011 wird ein solides AG, deren Eigentümerstruktur im Geschäftsjahr 2010
Wachstum von 2,5 % vorausgesagt, bedingt durch den globa-
unverändert blieb.
len Anstieg der Rohstoffpreise, besonders von Aluminium,
dessen Export 50,0 % der montenegrinischen Warenexporte
ausmacht, und durch verbesserte Tourismuskonzepte. Als
Folge wird eine erhöhte Inflation erwartet. Betrug sie 2010
noch 0,6 %, wird sie, angetrieben von den global steigenden
Rohstoffpreisen 2011, auf 2,3 % hochschnellen. Dafür rech-
net man mit einem leichten Rückgang der Arbeitslosigkeit
von 12,2 % im Jahr 2010 auf 11,5 % im Jahr 2011.
(Quelle: Hypo Research Department)
Geschäftsbericht 2010
5

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Lagebericht
2.2. EU-Verfahren/Umstrukturierungsmaßnahmen
barung verfolgt den Zweck, den Wert eines nach bestimmten
Die Kommission der Europäischen Union hat mit Entschei-
Kriterien festgelegten Finanzierungs-Portfolios abzusichern.
dung vom 12. Mai 2009 die Einleitung eines gemeinsamen
Die Bank hat zum 31. Dezember 2010 von dieser Möglichkeit
Verfahrens betreffend die Bayerische Landesbank (BayernLB) Gebrauch gemacht und damit andernfalls vorzunehmende
und die Hypo Alpe-Adria-Bank International AG beschlos-
Abwertungen in Höhe von EUR 163,7 Mio. vermieden.
sen. In diesem Verfahren werden aktuell die in den Jahren
2008 bis 2010 gewährten staatlichen Beihilfen einer tief
greifenden Prüfung unterzogen.
2.4. EUR 600 Mio. Kapitalzufuhr
Im Zuge der strategischen Neuausrichtung der Hypo Alpe Ende Juni 2010 erfolgte plangemäß die bereits im Zuge der
Adria wurden alle Märkte, in denen die Gruppe derzeit tätig
Verstaatlichung im Dezember 2009 vereinbarte Rekapitalisie-
ist, einer Evaluierung unterzogen. Als Ergebnis daraus wurde
rung der Bank im Volumen von EUR 600 Mio. an Partizipa-
der Kommission der Europäischen Union im April 2010 ein
tionskapital.
Umstrukturierungsplan für den Zeithorizont bis 2014 vor-
Mit EUR 150 Mio. entfiel dies auf die Einzahlung des
gelegt. Der Plan sieht vor, dass sich die Hypo Alpe Adria aus
vom einem ehemaligen Aktionär bereits im Dezember 2009
bestimmten geografischen Regionen und Geschäftsfeldern
gezeichneten Partizipationskapitals. EUR 450 Mio. entfielen
zur Gänze zurückziehen wird.
auf den nunmehrigen Alleinaktionär, die Republik Österreich,
Seitens der Europäischen Kommission wurden die Maß-
die am 28. Juni 2010 9.000 auf Inhaber lautende Partizipati-
nahmen der Republik Österreich am 23. Dezember 2009 für
onsscheine mit einem Gesamtnennbetrag von EUR 450 Mio.
einen Zeitraum von bis zu sechs Monaten vorläufig genehmigt.
zeichnete.
Am 22. Juni 2010 erfolgte die unbefristete Verlängerung der
vorläufigen Genehmigung der staatlichen Beihilfen bis zum
Abschluss der Prüfung des Umstrukturierungs plans.
2.5. Wechsel im Vorstand und im Aufsichtsrat
Die Bank hat im Geschäftsjahr 2010 die Umsetzung des
Im Zuge der Umstrukturierung der Hypo Alpe Adria vollzog
Restrukturierungsplanes konsequent vorangetrieben und
sich zur Mitte des 1. Halbjahres auch ein kompletter Wech-
führt gemeinsam mit dem Eigentümer einen intensiven und
sel im Vorstand der Hypo Alpe-Adria-Bank International
konstruktiven Dialog mit der Europäischen Kommission.
AG, der gleichzeitig von fünf auf vier Mitglieder verkleinert
Mit Entscheidung vom 4. August 2010 hat die Europäische
wurde. Zum neuen Vorsitzenden des Vorstands der Hypo
Kommission das neben dem beihilfenrechtlichen Verfahren zweite
Alpe-Adria-Bank International AG hat der Aufsichtsrat mit
Rechtsverfahren, die kartellrechtliche Prüfung des Erwerbs der
Wirkung zum 1. April 2010 Dr. Gottwald Kranebitter ernannt.
Hypo Alpe-Adria-Bank International AG durch die Republik
Mit 19. April 2010 hat Mag. Wolfgang Edelmüller als stell-
Österreich, positiv beendet und die Genehmigung hierzu erteilt.
vertretender Vorstandsvorsitzender die Funktionen des Chief
Risk Officers (CRO) und Mag. Johannes Proksch die des Chief
Financial Officers (CFO) übernommen. Mit 7. Juni 2010 hat
2.3. Bürgschaftsvereinbarungen mit der Republik Österreich
Dipl.-Kfm. Rainer Sichert, M.A., als Chief Operations and
Die Ende 2009 abgeschlossene Haftungsvereinbarung im
Market Officer (COMO) den Konzernvorstand komplettiert.
Volumen von EUR 100 Mio. wurde einvernehmlich mit
Mit diesem Vorstandsteam, das über umfassende und lang-
dem Bund Mitte 2010 ohne Inanspruchnahme seitens des
jährige Erfahrung verfügt, hat die Bank die Weichen für eine
Bundes aufgelöst. Mit 28. Dezember 2010 wurde zwischen
fokussierte Neuausrichtung der Hypo Alpe Adria gestellt.
der Republik Österreich und der Hypo Alpe-Adria-Bank
Mit Hauptversammlungsbeschluss vom 21. Jänner 2010 wurden
International AG eine neuerliche Bürgschaftsvereinbarung
seitens der Republik Österreich als Alleineigentümer der Bank
im Haftungshöchstausmaß von EUR 200 Mio. abgeschlos-
die Herren Dr. Johannes Ditz, Dr. Rudolf Scholten, DI Dr. Helmut
sen. Im Gegenzug hat sich die Bank verpflichtet, die Haftung
Draxler und Mag. Alois Steinbichler in den Aufsichtsrat ent-
der Republik Österreich durch Rückkauf von Government
sandt. In der kurz darauf abgehaltenen ersten Sitzung hat
guaranteed bonds zu reduzieren. Diese Verpflichtung hat die
der Aufsichtsrat Dr. Johannes Ditz zum Vorsitzenden und
Bank mit einem Rückkauf im Februar 2011 erfüllt. Die Ende
Dr. Rudolf Scholten zum stellvertretenden Vorsitzenden gewählt.
2010 abgeschlossene und bis 30. Juni 2013 laufende Verein-
6 Geschäftsbericht 2010

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Lagebericht
2.6. Aufarbeitung der Vergangenheit (Projekt „CSI Team Hypo“)
2.7. Reorganisation der Sanierungs- und
Im Auftrag der Republik Österreich wurde im Jahr 2010 ein
Verwertungseinheiten/„Review Rush“
Projekt implementiert, das gemeinsam von Finanzprokura-
Die zentrale Priorität des neuen Managements der Hypo Alpe
tur und Bank vorangetrieben wird. Ziel des Projekts ist es,
Adria lag im Geschäftsjahr 2010 in einer umfassenden Über-
einerseits eine Post-„Due Diligence“ durchzuführen, anderer-
prüfung des Kredit-Portfolios, um die dem Finanzierungs-
seits die Ursachen für den Vermögensverfall aufzuklären. Das
Portfolio inhärenten Risiken zu identifizieren.
Projektteam setzt sich aus Mitarbeitern der Bank, der Finanz-
Dies erfolgte im 1. Halbjahr 2010 unter Mitwirkung einer
prokuratur, Anwälten und Wirtschaftsprüfern zusammen.
externen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft und wurde im
Die erfolgreiche Arbeit des Projekts „CSI Team Hypo“ und die
2. Halbjahr durch eine risikobegrenzende Überwachungsak-
damit verbundene rigorose Aufarbeitung der Vergangenheit
tion („Review Rush“), mit der ein vertiefter Einblick in das
ist essentielle Grundlage für die gute Zukunft der Gruppe.
Portfolio aller Tochtergesellschaften und eine noch größere
Dabei werden zahlreiche Geschäftsfälle in acht definier-
Transparenz über dessen Risikostruktur gewonnen wurde,
ten Teilgebieten einer systematischen und tief greifenden
intensiviert.
Überprüfung unterzogen. Aus diesen Untersuchungen haben
Der kontinuierliche Anstieg des Non-Performing-Port-
sich bereits zahlreiche Verdachtsmomente, mehr als 50 Fälle
folios und die damit verbundenen Wertberichtigungserfor-
wurden bei der Staatsanwaltschaft zur Anzeige gebracht,
dernisse der Hypo Alpe Adria verlangten nach einer Neuaus-
ergeben. In einer Reihe von Fällen wurde der Anschluss eines
richtung und Refokussierung der Markt-, Marktfolge- und
Hypo Alpe-Adria-Instituts als Privatbeteiligter im Straf-
Sanierungsbereiche. Den erhöhten Anforderungen an das
verfahren erwirkt, zudem werden zivilrechtliche Ansprü-
Group Risk Office wurde daher mit der im Geschäftsjahr
che vorangetrieben. Besonders im Fokus stehen dabei die
2010 gestarteten und 2011 noch andauernden umfassenden
Vorkommnisse rund um die Ausgabe in den Jahren 2004
gruppeninternen Reorganisation der Sanierungs- und Ver-
und 2006 sowie die Weiterveräußerung von Vorzugsaktien
wertungseinheiten Rechnung getragen.
der Hypo Alpe-Adria-Leasing Holding AG (nunmehr Hypo
Alpe-Adria-Leasing Holding GmbH) im Nominale von
EUR 200 Mio., die in den Konzernabschlüssen 2004 bis 2007
als Minderheitenkapital (Kernkapital) dargestellt wurden. Für
die Konsequenzen, die sich aus einer rückwirkenden Nicht-
anrechnung dieser Mittel als Kernkapital ergeben
könnten, wurde im Jahresabschluss 2010 im erwarteten
Ausmaß bereits Vorsorge getroffen. Weiters wurden auch
die noch anfallenden geschätzten Kosten, die der Gruppe
für die Untersuchungstätigkeiten und die Betreibung der
Verfahren voraussichtlich noch entstehen werden, entspre-
chend abgegrenzt. Die Bank ist zuversichtlich, den Prozess
der internen Erhebungstätigkeiten im Geschäftsjahr 2011
abschließen zu können. Für weitere Ausführungen wird
auf Punkt 5.12.9. des Risikoberichts verwiesen.
Geschäftsbericht 2010
7

---

Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
Lagebericht
3. Wirtschaftliche Entwicklung
aktion („Review Rush“, durchgeführt im 2. Halbjahr 2010)
der Hypo Alpe-Adria-Bank International AG
wurde erstmals ein detaillierter Einblick in die Portfolien
aller Tochtergesellschaften gewonnen und damit Transparenz
3.1. Bilanzentwicklung
über die Risikostruktur hergestellt.
Im Geschäftsjahr 2010 konnte die Bilanzsumme der Hypo
Im Ergebnis kam es im Geschäftsjahr zu einem weiteren
Alpe-Adria-Bank International AG, die innerhalb der Hypo
Anstieg der Risikovorsorgen von EUR 1,2 Mrd. auf
Alpe Adria-Gruppe als zentrale Steuerholding die Haupt-Re-
EUR 1,6 Mrd. Neben diesen waren auch Eigenkapitalmaß-
finanzierungsfunktion ausübt, leicht reduziert werden. Dazu
nahmen zugunsten von Tochterunternehmen, die zu einer
trugen die geringere Neugeschäftstätigkeit einiger Konzern-
Reduktion der Fremdkapitalfinanzierungen führten, verant-
gesellschaften, die wiederum hohen Risikovorsorgen auf kon-
wortlich für den Rückgang der Forderungen an Kunden.
zernfremde und konzerninterne Kreditausleihungen und der
Die Forderungen an Kreditinstitute erhöhten sich im
in Kraft befindliche Neugeschäftsstopp für das Drittkunden-
Geschäftsjahr 2010 von EUR 11,3 Mrd. auf EUR 12,3 Mrd.,
Portfolio der Hypo Alpe-Adria-Bank International AG sowie
was einer Erhöhung um EUR 1,0 Mrd. bzw. 9,2 % entspricht.
einiger Abbau-Konzerngesellschaften bei.
Diese signifikante Steigerung ist auf den Anstieg der Liquidi-
Die Bilanzsumme reduzierte sich dennoch in Summe be-
tätsreserven zurückzuführen.
trachtet während des Geschäftsjahres nur marginal um 2,1 %.
Die Anteile an verbundenen Unternehmen erhöhten
Dies ist jedoch ausschließlich auf den Aufbau von Liquidi-
sich im Berichtsjahr geringfügig von EUR 2,6 Mrd. auf
tätsreserven zurückzuführen, die zur Bedienung mittelfristig
EUR 2,8 Mrd. Diese Steigerung der Gesamtposition ist im
fällig werdender Verbindlichkeiten vorgehalten werden. Ins-
Wesentlichen auf die Aufwertung von Beteiligungsbuch-
gesamt reduzierte sich im Geschäftsjahr 2010 die Bilanzsumme
werten in Höhe von rund EUR 0,2 Mrd. zurückzuführen,
von EUR 26,9 Mrd. auf EUR 26,4 Mrd. (EUR -0,5 Mrd.).
die aufgrund der zwingend zu erfassenden Wertaufholung
einzelner Bankenbeteiligungen erforderlich waren. Insgesamt
wurden bei den Konzernunternehmen Eigenkapitalmaßnah-
Bilanzsumme
men in Höhe von EUR 0,3 Mrd. ergriffen, die durch Abwer-
in Mrd. EUR
tungen von Beteiligungsbuchwerten von rund EUR 0,3 Mrd.
weitgehend wieder kompensiert wurden.
,
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kunden und eigene
,
Emissionen von verbrieften Verbindlichkeiten betrugen im
abgelaufenen Geschäftsjahr EUR 19,2 Mrd. (2009: EUR 19,9
,
Mrd.) und lagen damit leicht unter dem Niveau des Vorjahres.
,
Damit entspricht der Anteil dieser Positionen an der Bilanz-
summe rund 73 % (Vorjahr rund 73 %).
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten blieben
mit EUR 4,2 Mrd. ungefähr auf dem Niveau des Vorjahres
Mit EUR 9,2 Mrd. lagen die Forderungen an Kunden, die
(EUR 4,3 Mrd.).
auch die Finanzierungslinien an die Konzern-Leasing-Gesell-
Durch die Zuführung von Partizipationskapital im
schaften umfassen, um EUR 1,7 Mrd. bzw. 15,3 % unter dem
1. Halbjahr 2010 durch die Republik Österreich und einen
.
Vergleichswert des Vorjahres (EUR 10,9 Mrd.).
Altaktionär in Höhe von EUR 0,6 Mrd. konnten die Verluste,
. Die zentrale Priorität des neuen Managements lag im
die während des Geschäftsjahres zu verzeichnen waren,
G .eschäftsjahr 2010 in einer umfassenden Überprüfung des
mehr als ausgeglichen werden, sodass es insgesamt zu einer
Kr.edit-Portfolios, um die dem Finanzierungs-Portfolio
Steigerung der Position Eigenkapital kam. Zum Bilanz -
in härenten Risiken zu identifizieren. Die tief greifende Ana-
stichtag 2010 betrug das gesamte Eigenkapital EUR 1,1 Mrd.,
lyse erfolgte im 1. Halbjahr 2010 unter Mitwirkung externer
während es zum 31. Dezember des Vorjahres noch bei
Berater. Im Rahmen einer risikobegrenzten Überwachungs-
EUR 0,9 Mrd. lag.
8 Geschäftsbericht 2010

---